浙江东日: 浙江东日股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票募集资金使用可行性分析报告

证券简称：浙江东日                               证券代码：600113

(资料图)

        浙江东日股份有限公司

             Zhejiang Dongri Co., LTD

    （浙江省温州市鹿城区市府路 168 号合众大厦 1101-1 室）

                二〇二三年度

向特定对象发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告

               二〇二三年三月

 浙江东日股份有限公司           二〇二三年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告

  浙江东日股份有限公司（以下简称“浙江东日”或“公司”）为满足公司业务发展

的资金需求、增强公司的盈利能力和抗风险能力，拟向特定对象发行A股股票募集资金

（以下简称“本次发行”），公司编制了《浙江东日股份有限公司2023年度向特定对象

发行A股股票募集资金使用可行性分析报告》。

  本报告中如无特别说明，相关用语具有与《浙江东日股份有限公司2023年度向特定

对象发行A股股票预案》中相同的含义。

一、本次募集资金使用计划

  本次向特定对象发行股票募集资金总额不超过72,000.00万元（含72,000.00万元），

所募集资金扣除发行费用后，拟用于以下项目的投资：

                                                  单位：万元

 序号             项目         项目投资总额            募集资金拟投入总额

           合计                    92,940.39         72,000.00

  本次向特定对象发行股票募集资金到位前，公司可根据募集资金拟投资项目实际进

度情况以自筹资金先行投入，待募集资金到位后按照相关法律法规规定的程序予以置

换。

  本次向特定对象发行股票募集资金到位后，若扣除发行费用后的实际募集资金少于

上述项目募集资金拟投入总额，公司董事会或董事会授权人士将根据实际募集资金净

额，在上述募集资金投资项目范围内，根据募集资金投资项目进度以及资金需求等实际

情况，调整募集资金投入的优先顺序及各项目的具体投资额等使用安排，募集资金不足

部分由公司以自有资金或自筹解决。

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二、本次向特定对象发行股票的背景和目的

  （一）本次向特定对象发行股票的背景

  农副产品批发交易市场作为农贸流通的重要环节，上游连接农业生产者，下游服务

于终端消费者。农副产品批发交易市场在我国农副产品流通领域发挥着重要的核心作

用，在促进农业生产商品化、专业化、规模化，促进农业结构调整、实现增产增收，形

成农产品大市场、大流通格局，保障城镇居民的“菜篮子”、“米袋子”、“果盘子”

供应等方面，发挥着不可替代的重要作用。农副产品批发交易市场是我国农副产品流通

体系的枢纽、促进产销衔接的关键节点、服务产区农民的平台和保障城市居民食品供应

的有效载体。

  国家高度重视农副产品市场体系建设和发展，陆续公布了《“十四五”全国农产品

产地市场体系发展规划》《“十四五”国内贸易发展规划》《关于进一步加强农产品供

应链体系建设的通知》

         《关于进一步优化发展环境促进生鲜农产品流通的实施意见》

                                   《关

于压实“菜篮子”市长负责制 做好农产品稳产保供工作的通知》《关于加快发展流通

促进商业消费的意见》《关于推进商品交易市场发展平台经济的指导意见》《关于坚持

农业农村优先发展做好“三农”工作的若干意见》等一系列支持行业发展的重要政策，

鼓励和支持农副产品批发交易市场的建设和发展，并将促进农副产品市场体系发展作为

重要任务，持续列入中央一号文件。

  随着物联网、大数据、现代物流等新技术在农副产品流通领域的不断应用，农副产

品高效流通成为数字化和信息化应用领域的重要课题。以农副产品批发交易市场为中心

的农副产品全供应链体系，能够有效帮助市场搭建城市农副产品消费数据平台，依据平

台建立起可信度高的全链条农副产品安全追溯流程，通过数据分析指导进行上游产地直

采与下游保障城市农产品供应，指导市场的规范化管理与运营，将线上与线下融合的市

场充分完善，实现农副产品批发交易市场数字化和信息化等智慧化发展。

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  国家鼓励和支持农副产品批发交易市场数字化和信息化的建设和发展，财政部和商

务部于 2021 年 5 月 10 日联合发布了《关于进一步加强农产品供应链体系建设的通知》

（财办建〔2021〕37 号），鼓励和支持开展信息化和智能化改造推动实施电子结算，

加强买卖双方经营和交易信息登记管理，促进人、车、货可视化、数字化管理；鼓励和

支持发展智慧农贸市场，支持市场配置智能电子秤、信息化管理等设备设施，对品种、

价格、销售量等交易信息统一管理。农副产品批发交易市场数字化和信息化将是未来重

要的发展方向。

  随着经济社会发展和居民收入水平的提升，居民消费水平持续提高，消费结构优化

升级，传统的农副产品批发交易市场存在设施陈旧、规划布局单一、配套设施不健全、

数字化和信息化发展缓慢、市场规模、辐射半径受限等问题，难以满足消费者日益增长

的农副产品消费需求、消费结构升级需求。国家支持农副产品批发交易市场及其数字化

和信息化的建设和发展，促进农产品大市场、大流通格局，保障城镇居民的“菜篮子”、

“米袋子”、“果盘子”，以满足消费者日益增长的农副产品消费需求、消费结构升级需

求。

  民以食为天，食以安为先。食品安全直接关系广大人民群众的身体健康和生命安全，

关系社会的和谐稳定。近年来“毒大米”、

                  “瘦肉精”等食品安全问题不断发生，不仅给

消费者的健康造成了损害，而且严重影响农产品的市场信用。如何选择安全、放心的食

品，保障消费者的健康和安全，已经成为整个社会关心的问题。政府强化食品安全监管，

相继出台了《农产品质量安全工作要点》

                 《关于深化改革加强食品安全工作的意见》

                                   《2020

年农产品质量安全工作要点》，加强食品质量安全监管，全面推动农产品质量安全工作。

     （二）本次向特定对象发行股票的目的

  公司专注于农副产品批发交易市场的运营和管理，以农副产品批发交易市场为中

心、完善产业链布局，建设“智慧农批、智慧农贸”品牌，推动全产业链业务布局，保

持公司在农副产品流通领域的领先地位。

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  农副产品批发市场市场竞争情况主要受当地人口规模、消费需求、农副产品市场基

础、服务半径等因素的影响，因此农副产品批发交易市场具有较为显著的区域性特征。

公司积极响应国家政策，加快农副产品批发交易市场的建设和发展，推动域外市场的战

略布局，衢州龙游浙西农副产品中心市场、山西临汾晋南国际农产品物流园（一期）、

黑龙江哈尔滨中俄国际农产品交易市场等域外市场相继投入运营，从而实现公司运营和

管理的农副产品批发市场由点到面的突破和发展。目前，公司紧跟国家政策，积极主动

与多地政府沟通，推动布局区域外农副产品批发交易市场的战略目标。公司积极响应国

家政策，加快农副产品批发交易市场的布局和发展，有助于充分发挥供公司在市场运营

管理方面优势和经验，亦有助于提升公司的经营业绩和股东回报，实现公司的发展战略

和目标。

  本次募集资金投资项目的实施，将提升现有市场生产运营的自动化和智能化水平，

完善市场配套服务功能，巩固与加强温州区域市场的龙头地位；同时，推动域外市场的

战略布局和发展，晋南国际农产品物流园二期项目的实施将与晋南国际农产品物流园一

期项目形成功能性互补，打造成集智能交易板块、智能物流板块、智能供应链服务板块

于一体的晋南地区现代化大型综合农副产品集散中心。

  随着物联网、大数据、现代物流等新技术在农产品流通领域不断得到应用，农副产

品高效流通成为数字化和信息化应用领域的重要课题。近年来，在农业部、商务部、国

家发展改革委等中央部委和地方政府的持续支持下，农产品批发交易市场的信息收集发

布系统、电子交易平台系统、质量安全检测系统、安全监控系统、管理信息系统等基础

设施显著改善，数字化和信息化水平显著提升，进一步提高了农副产品批发交易市场的

运营效率。

  本次募集资金投资项目的实施，公司将建成信息数据中心、电子交易系统结算中心、

市场安全监控指挥中心，增加食品安全智能化检验检测设备投入，将持续发挥信息化优

势，将大数据、物联网等相关技术，与市场运营管理进行充分结合，优化管理流程、保

证运营效率，有效监管市场产品质量，优化下游客户采购体验。同时，本次募集资金投

资项目的实施有效支持公司域外农副产品批发市场数字化和信息化建设需求，有助于实

现对运营的各类市场进行一体化管理，提升管理效率，从而提高公司的综合运营管理水

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平和市场竞争力。

  随着经济社会发展和居民收入水平的提升，居民消费水平持续提高，消费结构优化

升级，传统的农副产品批发交易市场存在设施陈旧、规划布局单一、配套设施不健全、

数字化和信息化发展缓慢、市场规模、辐射半径受限等问题，难以满足消费者日益增长

的农副产品消费需求、消费结构升级需求。

  本次募集资金投资项目的实施，将提升现有市场生产运营的自动化和智能化水平，

完善市场配套服务功能，满足消费者日益增长的农副产品消费需求；同时，公司努力打

造建设“智慧农批、智慧农贸”品牌，推动域外市场的战略布局和发展，晋南国际农产

品物流园二期项目的实施将与晋南国际农产品物流园一期项目形成功能性互补，打造成

集智能交易板块、智能物流板块、智能供应链服务板块于一体的晋南地区现代化大型综

合农副产品集散中心，交易品类覆盖蔬菜、水果、粮油、副食、干调、干货、家禽、肉

类、水产海鲜、冻品等十大主要业态，满足消费者日益增长的农副产品消费需求、消费

结构升级需求。

  民以食为天，食以安为先。食品安全直接关系广大人民群众的身体健康和生命安全，

关系社会的和谐稳定。随着我国经济的快速发展和消费者生活水平的提高，从原先的吃

得饱、吃得好到现在的吃得健康，消费者日益重视食品安全。随着公司经营户规模的持

续增加，各类市场交易量的持续上升，促使公司根据业务发展需要，提高食品安全、品

质检测水平和能力。

  本次募集资金投资项目的实施，公司通过引进先进的检测仪器设备，并配备专业技

术人员，提升检测能力，确保食品安全可控、可追溯，公司将拥有较大规模的食品检测

中心，提高了公司检测能力和检测水平，进一步提高食品安全品质保障能力。

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三、本次募集资金投资项目基本情况

  （一）晋南国际农产品物流园二期项目

  晋南国际农产品物流园系在临汾市尧都区人民政府大力支持下，浙江东日参与投资

建设的大型综合农副产品集散中心，以培育成“省重点农业龙头企业”、

                               “农业部定点市

场”、

  “全国绿色产地市场”等部、省以及行业内领先性、标杆性农产品专业市场为目标。

晋南国际农产品物流园分两期建设完成，晋南国际农产品物流园二期项目以蔬菜交易为

主，同时建造冷链中心、加工中心、配送中心、第三方物流中心、智能物流信息中心及

冷库等设施，与晋南国际农产品物流园一期项目形成功能性互补，打造成集智能交易板

块、智能物流板块、智能供应链服务板块于一体的晋南地区现代化大型综合农副产品集

散中心。

  项目总投资 56,585.84 万元，拟使用募集资金 41,617.36 万元，项目由公司控股子公

司临汾农都市场开发有限公司负责实施，项目实施地点位于山西省临汾市。

  项目备案及审批手续正在办理中。

  （1）项目实施的必要性

品集散中心

  晋南国际农产品物流园系在临汾市尧都区人民政府大力支持下，浙江东日参与投资

建设的大型综合农副产品集散中心，以培育成“省重点农业龙头企业”、

                               “农业部定点市

场”、

  “全国绿色产地市场”等部、省以及行业内领先性、标杆性农产品专业市场为目标。

  晋南国际农产品物流园分两期建设完成，一期项目已经完成，以水果、副食品和干

调交易为主，并配置检测检疫、电子商务、电子化结算、仓储物流、产品加工等功能性

区域。二期项目以蔬菜交易为主，同时建造冷链中心、加工中心、配送中心、第三方物

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流中心、智能物流信息中心及冷库等设施，与一期项目形成功能性互补，进一步完善园

区功能配套、丰富市场交易业态。届时，晋南国际农产品物流园将成为集智能交易板块、

智能物流板块、智能供应链服务板块于一体的晋南地区现代化大型综合农副产品集散中

心。

  农副产品流通作为连接农作物生产与居民消费的重要环节，有效畅通田间与餐桌、

产区与销区、工厂与超市之间的流转通道，亦是满足居民对农副产品消费需求的关键。

晋南地区系山西省重要的粮食、果蔬、肉类、水产等农副产品生产基地，近年地区农牧

业生产基地建设和农业设施发展不断加快，耕种面积、生产效率稳步提升，农副产品产

量增长，市场流通需求加大。

  随着经济社会发展和收入水平的提升，居民消费水平持续提高，消费结构优化升级，

而早先的农副产品批发市场存在设施陈旧、规划布局单一、配套设施不健全、市场规模

以及辐射半径受限等问题，难以满足晋南地区日益增长的农副产品流通和消费需求。因

此，晋南国际农产品物流园的建设有助于满足晋南地区日益增长的农副产品流通和消费

需求。

  公司不断开拓区域性市场，推动域外市场的发展，始终践行打造“领先的农批平台

运营商和服务商”的目标。经过近年区域性市场战略布局，“东日农批”品牌外拓项目

初显成效，充分发挥了公司在农批领域的资源优势、品牌效应、技术积累和管理经验。

晋南国际农产品物流园项目系进一步提升公司在农产品流通领域竞争优势而作出的重

要战略布局，有助于公司进一步提升品牌知名度和行业影响力，提高综合竞争力。

  农副产品交易市场系民生、民心、惠民工程，关乎居民手中“菜篮子”的保供稳价，

关系居民的幸福感。浙江东日管理和运营多家农副产品交易市场，始终努力践行社会责

任，保障民生供给。晋南国际农产品物流园属于集智能交易板块、智能物流板块、智能

供应链服务板块于一体的晋南地区现代化大型综合农副产品集散中心，能够提高农副产

品流通效率，降低流通成本费用，满足居民对农副产品的消费需求。因此，本项目的实

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施系公司践行社会责任的需要。

  （2）项目实施的可行性

  农产品批发市场的健康发展关系到民生保供，国家鼓励农产品批发市场建设和发

展，陆续公布了《“十四五”全国农产品产地市场体系发展规划》《“十四五”国内贸易

发展规划》

    《关于进一步加强农产品供应链体系建设的通知》

                         《关于进一步优化发展环境

促进生鲜农产品流通的实施意见》

              《关于压实“菜篮子”市长负责制 做好农产品稳产保

供工作的通知》

      《关于加快发展流通促进商业消费的意见》

                        《关于推进商品交易市场发展

平台经济的指导意见》《关于坚持农业农村优先发展做好“三农”工作的若干意见》等

一系列支持行业发展的重要政策，鼓励和支持农产品市场建设发展以及信息化管理水平

的提升。

  晋南国际农产品物流园在临汾市尧都区人民政府主导下，浙江东日参与投资建设的

大型综合农副产品集散中心，以培育成“省重点农业龙头企业”、“农业部定点市场”、

“全国绿色产地市场”等部、省及行业内领先性、标杆性农产品专业市场为目标。临汾

市尧都区人民政府在项目的土地出让、产业扶持政策与资金补助、优惠政策、客商资源

的整合等方面给予了充分支持，确保项目有良好的建设、生产和经营环境。

  公司以运营农副产品批发交易市场为主业，包括“温州市菜篮子农副产品批发交易

市场”

  、“温州市水果批发交易市场”、

                “温州市生猪肉品批发交易市场”和“温州市水产

批发市场”等，在浙南闽北地区具有较高的行业地位。

  公司不断深耕农副产品流通领域，市场运营管理能力已成为重要的核心竞争力，在

市场运营管理方面形成了完善的管理体系，积累了丰富的管理运营经验。公司在多年的

发展过程中，培育了具备战略发展眼光的专业管理团队，具有较强的管理优势。

  晋南国际农产品物流园选址地位于山西省临汾市，临汾市地处晋南核心区域，辐射

覆盖范围广，拥有庞大的消费人口基础；拥有完善的道路基础设施，交通便利，满足高

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效集散条件；农业资源丰富，农商环境浓厚，拥有稳定货源和商户资源，具备区域性农

副产品交易中心的选址可行性。

  公司系温州市国资委下属唯一的国有控股上市公司，始终秉承科学、规范、系统、

高效的治理结构和规范运作。公司经营业绩良好，资产质地和财务状况稳健，具备融资

空间。同时，公司与银行等金融机构保持良好的合作关系，拥有良好的资信，可以满足

项目建设资金的需求。此外，公司可以根据项目进展资金的需求，采取多种方式筹措资

金，包括本次向特定对象发行股票融资，以确保项目实施资金安排的可行性。

  国家鼓励和支持农产品市场信息化管理水平的持续提升，随着物联网、大数据、现

代物流等新技术在农产品流通领域不断得到应用，公司顺应行业发展趋势，通过整合多

品种交易数据、产业链数据、食品检测数据等打造下属市场“一卡通”，该系统集交易、

结算、质量追溯、信息处理、大数据分析、市场管理、资产管理等于一体，力求实现旗

下各个市场客户信息、商品信息、交易数据、支付、结算、账务处理的互联互通。平台

通过与银行和第三方支付平台连接，可实现市场无现金实时交易，通过采用与信息平台

对接的电子交易追溯一体秤，实现了交易过程的全程质量可追溯。

  通过本次向特定对象发行股票募集资金，公司将加强信息数据中心、电子交易系统

结算中心、市场安全监控指挥中心的建设，增加食品安全智能化检验检测设备投入，促

进公司业务数字化和信息化转型升级，公司将持续发挥信息化优势，将大数据、物联网

等相关技术，与市场运营管理进行充分结合，优化管理流程、保证运营效率，有效监管

市场产品质量，优化下游客户采购体验。因此，项目具备信息化管理可行性。

  本项目总投资 56,585.84 万元，具体投资构成如下：

                                                 单位：万元

 序号            项目             投资金额            占投资总额比例

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               合计                                      56,585.84                100.00%

  本项目总投资 56,585.84 万元，其中：土地使用权费用 11,645.36 万元、工程建设费

用 37,256.67 万元、工程建设其他费用 2,829.32 万元、设备和软件购置费用 2,849.20 万

元、预备费 2,005.29 万元。本项目建设期为 3 年，项目实施进度计划见下表：

                         建设期第一年               建设期第二年                     建设期第三年

       建设内容

                    Q1    Q2   Q3   Q4   Q5   Q6      Q7       Q8   Q9   Q10 Q11 Q12

土地购置

工程建设

设备购置

软件购置及开发

人员招聘与培训

正式运营

  注：表中，“Q1、Q2、Q3、Q4…Q12”分别指该项目开始实施的第一季度、第二季度、第三

季度…第十二季度。

  该项目顺利实施后，预计达产后将为公司新增年不含税销售收入 11,930.14 万元，

年净利润 6,621.99 万元。根据项目投资现金流量表，主要财务效益指标数据如下：

                                                                            单位：万元

              项目                          所得税前                           所得税后

静态投资回收期（年）                                            10.55                       11.64

动态投资回收期（i=8.97%）                                      16.00                       17.69

项目投资财务内部收益率                                          11.54%                       9.56%

项目投资财务净现值（i=8.97%）                                 12,305.72                    2,664.03

   （二）综合运营中心项目

  公司拟实施综合运营中心项目，旨在进一步向经营户提供综合性的配套服务，完善

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各类市场运营和服务管理；促进公司业务数字化和信息化转型升级，增强核心竞争力；

提高食品安全、品质保障水平，增强市场竞争优势；加大研发投入，匹配业务需求，助

力业务发展；解决公司办公场所不足问题。综合运营中心项目建设内容包括经营户商务

中心、信息数据中心、电子交易系统结算中心、食品质量安全检测中心、安全监控指挥

中心、研发中心和经营办公场所。

   项目总投资 23,254.93 万元，拟使用募集资金 17,283.02 万元，项目由浙江东日负责

实施，项目实施地点浙江省温州市鹿城区灰桥 A-08 地块。

   本项目已在温州市鹿城区发展和改革局备案，具体备案和环境影响评价情况如下：

                                                           单位：万元

    项目名称         备案总投资额         登记备案项目代码                环评备案文号

温州市核心片区蒲鞋市

单元 A-08 地块建设工程

   （1）项目实施的必要性

   公司在温州地区主要管理和运营温州市农副产品批发交易市场、温州市生猪肉品批

发交易市场、温州市水产批发交易市场和温州现代农贸城等大型市场，市场以蔬菜、水

果批发为主，同时配套供应水产品、副食品、粮油制品、肉禽蛋、冻品等农副产品，供

货业务经营户涉及全国十余个省、市、自治区，销售业务辐射浙南闽北地区，系浙南闽

北区域主要的农副产品批发交易市场。

   由于市场场地的限制，为了提高交易效率，现有市场中的供货业务经营户并未规定

具体的交易摊位，供货业务经营户履行进场登记手续后，结合市场实时交易情况安排交

易摊位。现有市场主要为交易场所，对于常驻的经营户等交易主体没有商务洽谈、合同

签订、售后服务、产品展示、人员培训等功能性区域。随着交易量的逐年上升，入驻经

营户数量的增加，功能性区域的需求日益凸显。本项目设立的经营户商务中心为市场交

易主体提供了良好的商务环境，便于商务洽谈和合同签订等活动；经营户可以设立产品

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展示区，通过产品展示区引导客户了解产品卖点，实现资源整合与共享、互利共赢；经

营户提高售后服务水平，有利于其提高市场竞争力。

  本项目实施后将进一步为经营户提供配套服务，完善各类市场运营和服务管理，增

强公司竞争力；同时根据为经营户提供配套服务的情况收取相应的管理费用，亦为公司

提供了利润增长点。

  随着城市现代化的快速发展和互联网技术的不断进步，农产品高效流通成为信息化

的重大课题。财政部和商务部于 2021 年 5 月 10 日联合发布了《关于进一步加强农产品

供应链体系建设的通知》（财办建〔2021〕37 号），鼓励支持开展信息化和智能化改

造，推动实施电子结算，加强买卖双方经营和交易信息登记管理，促进人、车、货可视

化、数字化管理。目前，我国部分城市大型农产品批发交易市场已经推行采用电子化结

算方式，例如：北京新发地农产品批发市场、深圳海吉星农批市场、山东德州黑马批发

市场和山东寿光蔬菜批发市场，少数已经建立并形成了较为先进的数字化管理体系，农

产品批发交易市场数字化和信息化将是未来重要的发展方向。

  本项目实施后，将建立信息数据中心、电子交易系统结算中心、市场安全监控指挥

中心，促进公司业务数字化和信息化转型升级，支撑公司域外农副产品批发市场数字化

和信息化建设需求，有助于实现对运营的各类市场进行一体化管理，提升管理效率，从

而提高公司的综合运营管理水平和市场竞争力。

  ①信息数据中心

  公司主要管理和运营温州市农副产品批发交易市场、温州市生猪肉品批发交易市

场、温州市水产批发交易市场和温州现代农贸城等大型市场。其中：温州市农副产品批

发交易市场主要采取按照交易额结算服务费的结算模式，而其他市场主要收取固定的服

务费。现有的信息数据系统主要满足正常统计、结算等基本功能，而无法实现对交易信

息的分析、反馈、深度挖掘等功能，不能对交易数据形成有效的利用。此外，由于数据

的可视化程度较低，过程监控能力有限，信息处理在度量和控制上仍有提升空间。

  随着公司经营户规模持续增加，各类市场交易量的持续上升，信息数据监控、管理

和分析需求日益增强。通过信息数据中心可以实时查询交易双方信息、成交价格信息、

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各类产品价格变动趋势、交易量信息和交易频率等数据，有助于建立高效的监管模式。

通过实时数据监测，各类市场管理部门可以调配经营户交易区位分布，有效合理安排交

易区间，提升市场交易效率。通过阶段性交易数据分析和反馈，公司可以对市场交易数

据进行深入分析，管理层可以根据不同区域市场交易的品类、交易量、交易频率的变化

情况，分析消费者的消费偏好及其变化趋势，并形成与经营户之间的数据共享机制。经

营户可以根据数据分析和反馈情况，妥善安排各类产品的销售计划，提高市场交易效率，

减少库存压力。

  公司经营的温州市农副产品批发交易市场主要采取按照交易额结算服务费的结算

模式，而其他市场主要收取固定的服务费。随着各类市场交易量的进一步提升，公司积

极探索各类市场服务费的结算模式，按照经济效益的原则选择按照交易额收取服务费或

者收取固定的服务费的结算模式。信息数据中心的建立，管理层能够充分利用市场交易

大数据，进行数据的分析识别和数据的深度挖掘，选择各类市场、各经营户或者各类产

品服务费的结算模式，从而实现经济效益最大化，提高股东的价值回报。

  ②电子交易系统结算中心

  随着公司经营户规模持续增加，各类市场交易量的持续上升，公司现有交易系统难

以满足业务发展的需求。信息化电子结算系统包括权限管理、基本账户信息管理、市场

交易主体档案管理、交易品种管理、智能计量结算管理、票据打印管理、产品质量追溯

管理、综合统计查询分析管理等功能。

  I.信息化电子结算更加高效

  市场参与主体通过信息化电子结算，减少了传统结算模式下的繁琐手续，交易信息

通过无纸化传输，实现实时结算，节约交易时间，提高交易效率，有助于扩大市场交易

规模，从而有利于增强公司的盈利能力。

  II.信息化电子结算更加安全

  市场参与主体通过信息化电子结算，买卖双方办理“一卡通”并存入交易款项，交

易双方可以随时存取款，实现无现金交易。通过“一卡通”即可实现即时结算支付，避

免传统现金交易模式下频繁找零、出现假币等各种弊端，有效地保证了双方的资金安全，

营造良好的市场交易环境和交易秩序。

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  III.信息化电子结算有助于实现产品质量安全追溯

  信息化电子结算系统搭建产品交易可追溯体系，实现产品进货有记录、流向可追踪、

信息可查询、质量可追溯的功能，若市场中发现产品质量安全问题，可以即时进行追溯，

避免存在质量安全问题的产品流向市场。

  综上，公司市场管理业务数字化和信息化转型升级，有效地减少传统模式下交易数

据难采集，交易信息不对称，交易效率较低，产品质量安全问题难追溯等问题，实现交

易电子化、管理数字化、服务智慧化，提高市场交易效率和管理质量，有助于增强公司

的核心竞争力。

  ③市场安全监控指挥中心

  公司主要管理和运营温州市农副产品批发交易市场、温州市生猪肉品批发交易市

场、温州市水产批发交易市场和温州现代农贸城等大型市场，产品涉及蔬菜、水果、水

产、肉禽蛋、副食品和粮油制品等多个品类，各类市场独立运营，未形成集团统一监控

管理模式。随着公司各类市场交易品类的丰富化，参与交易经营户的活跃度和交易量的

提升，相应对公司的安全管理提出更高的要求。为了有效管理各类市场交易秩序，维护

市场、人员、财产安全，公司拟加大市场安全监控指挥相关投入，有效地实现智能预警、

应急处理、智慧指挥与调度、数据调取、数据分析等功能，实现集团统一模式化管理，

促进市场安全管理向精细化和智能化转变。

  民以食为天，食以安为先。食品安全直接关系广大人民群众的身体健康和生命安全，

关系社会的和谐稳定。随着公司经营户规模的持续增加，各类市场交易量的持续上升，

公司根据业务发展需要，提高食品安全、品质检测水平和能力。

  ①政府强化食品安全监管

  近年来“毒大米”、“瘦肉精”等食品安全问题不断发生，不仅给消费者的健康造

成了损害，而且严重影响农产品的市场信用。如何选择安全、放心的食品，保障消费者

的健康和安全，已经成为整个社会关心的问题。政府强化食品安全监管，相继出台了《农

产品质量安全工作要点》《关于深化改革加强食品安全工作的意见》《2020 年农产品

质量安全工作要点》，加强食品质量安全监管，全面推动农产品质量安全工作。

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  ②消费者消费升级，日益重视食品安全

  随着我国经济的快速发展，消费者的生活水平明显提高，从原先的吃得饱、吃得好

到现在的吃得健康，消费者日益重视食品安全。

  ③重视食品安全和业务发展需要提高食品安全检测水平

  公司现已具备与现有业务规模相匹配的检测能力，但是食品安全检测能力尚需要进

一步提升。一方面，随着公司业务规模的扩大，交易品类的增加，相应的农产品抽检批

次增加，需要配置专业的检测设备和检测人员；另一方面，公司现阶段主要对果蔬肉类

样品农药残留、兽药残留等重点内容进行快速检测。随着食品安全工作的日益重视、监

管部门食品类产品检测指标的发布和更新，对公司的检测能力亦提出更高的要求。

  公司通过引进先进的检测仪器设备，并配备专业技术人员，提升检测能力，确保食

品安全可控、可追溯。本项目建成后，公司将拥有较大规模的食品检测中心，提高了公

司检测能力和检测水平，进一步提高食品安全品质保障能力。

  ①加强豆制品类产品研发，寻求新的利润增长点

  随着居民生活水平的提高、生活节奏的加快，对食品的需求开始向营养、健康、安

全、美味、方便等方向发展，而豆制品含有优质的蛋白质，人体必需的矿物质、维生素

和丰富的纤维素，豆制品的市场需求不断增长。随着行业内的竞争日益激烈，未来产品

的创新与品种的多样化将是保持市场竞争力的关键因素。温州市雪顶豆制品有限公司的

产品主要是生鲜豆腐产品，在温州的农贸市场、超市等渠道的销售情况良好。公司将进

一步加大豆浆和豆奶类产品的研发力度，丰富产品结构，满足日益增长的市场和消费结

构升级的需求。

  本项目的实施有利于丰富豆制品产品结构，有助于拓展农产品生产加工领域的相关

业务，发挥协同效应，丰富公司现有业务结构，培育新的利润增长点。

  ②加强业务系统信息化研发，促进公司业务数字化和信息化转型升级

  随着城市现代化的快速发展和互联网技术的不断进步，各类交易市场的数字化和信

息化成为重点发展方向。公司重视并持续加大在数字化和信息化方面的投入，除了加大

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各类市场配套设备信息化升级改造、智能化交易设备投入和应用等，重点加强了研发人

员和研发费用的投入，匹配业务发展过程中的各类业务数字化和信息化的转型升级需

求，助力公司业务发展。

  ①现有办公场所面临搬迁

  公司原办公场所位于温州市鹿城区核心地区矮凳桥路 92 号东方灯具大市场内，根

据温州市自然资源和规划局发布的《温州市核心片区江滨单元（0577-WZ-HX-04）控制

性详细规划暨城市设计》，东方灯具大市场所处地块拟由商业地块（B1）变更为居住

用地（R2），公司所属东方灯具大市场被纳入旧城区改建工程，具体见公司于 2020 年

告》（公告编号：2020-036）。目前，公司暂时租用写字楼办公。因此，需要新的办公

场所以保证公司的办公需求。

  ②匹配业务发展需要充足的人员和办公场所

  公司系国内领先的农产品批发交易市场运营商和服务商，在农产品批发交易市场运

营为主要业务的基础上，打造“东日农批”、“马派生鲜”、“智慧农贸”等多品牌体

系，积极推进项目外拓，寻求新的利润增长点。未来，公司将加大研发、检测技术、专

业运营等人才的引进，丰富员工结构，相应的面临办公场所需要增加的情形。

  综上，项目的实施，将为员工营造长期稳定的工作环境，增强对优秀人才的吸引力，

符合公司的长远发展目标，对公司综合实力的提升具有重要意义。

  （2）项目实施的可行性

  财政部和商务部于 2021 年 5 月 10 日联合发布《关于进一步加强农产品供应链体系

建设的通知》（财办建〔2021〕37 号），提出支持农贸市场、菜市场、社区菜店等农

产品市场环境改造；进一步增强检验检测、冷藏保鲜、产品追溯等便民惠民服务能力，

完善供应链末端公益功能；发展智慧农贸市场，支持市场配置智能电子秤、信息化管理

等设备设施，对品种、价格、销售量等交易信息统一管理。2020 年 5 月 24 日，国家发

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改委、农业农村部等十二部委联合发布《关于进一步优化发展环境促进生鲜农产品流通

的实施意见》（发改经贸〔2020〕809 号），鼓励符合条件的生鲜农产品流通领域民营

企业发行农产品批发市场建设项目收益债，积极通过发行企业债券融资；鼓励生鲜农产

品流通企业通过延伸上下游产业链构建一体化农产品供应链，从商品集聚平台向产业集

成平台升级，提高产销两端的服务能力和市场竞争能力。

  本项目的实施将进一步增强检验检测、冷藏保鲜、产品追溯等服务能力，进一步提

升交易信息化管理水平，符合国家产业政策。

  公司运营的农副产品批发交易市场系浙江省内较具规模的农副产品批发市场之一，

在浙南闽北地区具有较高的行业地位。经过 20 多年的发展，积累了丰富的市场资源，

经营户数量呈现持续增长的趋势。由于市场场地的限制，现有市场主要为交易场所，对

于常驻的经营户等交易主体没有商务洽谈、合同签订、售后服务、产品展示、人员培训

等功能性区域。随着规模经营户数量的增加和交易量的上升，功能性区域的需求日益凸

显。公司经营户商务中心的建立，可以满足常驻经营户配套功能性区域需求；同时，多

年积累的经营户资源和常年经营户可以有效消化募投项目经营户商务中心功能性区域，

公司凭借多年行业运营管理经验可以有效保障经营户商务中心的高效运营。

  经过多年的发展，公司初步形成了交易结算、市场管理、质量追溯、大数据分析和

供应链金融服务等功能的信息化、规范化、标准化运作架构体系。公司自行研发的电子

结算系统“一卡通”较为成熟应用于蔬菜类产品批发市场；公司正在建设中的农产品批

发市场线上 APP 平台，通过连接不同的前端交易设备、线下应用与第三方软件，实现

线上与线下的有效联动；公司在配送业务上初步完成 ERP 建设，规范和优化了工作流

程，推进了运营、考核、营销、定价、采购五大体系的建设。

  目前公司信息系统运行良好，各部门相关人员在信息化操作和技术应用方面具备一

定的经验，现有信息化管理为业务数字化和信息化转型升级提供了实施基础。

 浙江东日股份有限公司                   二〇二三年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告

  公司食品安全检测中心配备与业务需求相适应的检测设备和专业团队，拥有快速检

测实验室、气相色谱实验室、原子吸收光谱实验室等，拥有农药残留快速检测仪、酶标

仪、原子吸收光谱仪、多功能食品安全检测仪等多台快速检测设备，同时按照岗位需求

配备专业的检测人员，建立了完善的食品安全检测内控制度，积累了丰富的行业检测经

验。现有食品安全检测中心检测能力和行业经验为本项目的实施提供了充分的保障。

  本项目总投资 23,254.93 万元，具体投资构成如下：

                                                                         单位：万元

  序号                 项目                      投资金额                    占投资总额比例

               合计                                 23,254.93                100.00%

  本项目总投资 23,254.93 万元，其中：土地购置费 5,800.00 万元使用自有资金、工

程建设费用 10,220.97 万元、工程建设其他费用 912.26 万元、设备购置费用 5,219.19 万

元、软件购置费用 302.50 万元、预备费 800.00 万元。本项目建设期为 3 年，项目实施

进度计划见下表：

                         建设期第一年              建设期第二年                  建设期第三年

       建设内容

                    Q1   Q2   Q3   Q4   Q5   Q6   Q7    Q8      Q9    Q10 Q11 Q12

土地购置

房屋建设及装修

设备购置

软件购置及开发

人员招聘与培训

正式运营

  注：表中，“Q1、Q2、Q3、Q4…Q12”分别指该项目开始实施的第一季度、第二季度、第三

季度…第十二季度。

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  综合运营中心项目建设内容包括经营户商务中心、信息数据中心、电子交易系统结

算中心、食品质量安全检测中心、安全监控指挥中心、研发中心和经营办公场所。除了

经营户商务中心用于商业经营外，其他项目均由公司自用。

  综合运营中心项目中的自用部分，有助于进一步提高公司智能化、数字化、信息化

水平和综合运营管理能力，增强公司的行业地位和市场竞争力，该部分不直接创造经济

效益。本项目经济效益分析仅限于经营户商务中心的经营效益，主要效益来源于租金收

入。经营户商务中心预计投资内容和金额情况如下：

                                                    单位：万元

  序号              项目             投资金额             占比

             合计                       4,104.65          100.00%

  综合运营中心项目之经营户商务中心顺利实施后，预计将为公司新增年不含税收入

据如下：

                                                    单位：万元

            项目               所得税前                所得税后

静态投资回收期（年）                           10.98                12.06

动态投资回收期（i=8.97%）                     17.67                22.13

项目投资财务内部收益率                         11.73%               10.05%

项目投资财务净现值（i=8.97%）                  742.91               283.97

   （三）智慧农批市场升级改造项目

  公司顺应产业发展要求，助推“菜篮子”民生工程的建设，为了进一步提升生产运

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营的自动化和智能化水平，完善农批市场配套服务功能，实现经济效益增长，增强公司

综合竞争力，公司拟实施智慧农批市场升级改造项目。智慧农批市场升级改造项目将对

现有农批市场场地进行升级改造，建设内容包括智慧化立体冷库升级改造；农批市场配

套设备信息化升级改造；智能化交易设备投入和应用；交易场地和设施的提质改造。

  项目总投资 8,368.84 万元，拟全部使用募集资金完成，由公司全资控股公司温州市

益优农产品市场管理有限公司负责实施，项目建设地点位于公司下属娄桥区域农产品批

发市场。

  项目备案及审批手续正在办理中。

  （1）项目实施的必要性

  公司下属娄桥区域农产品批发市场临近温州市主干道之一的瓯海大道以及温丽高

速的出口处，良好的地理位置和便利的交通使公司下属娄桥区域农产品批发市场成为南

北方农产品批发商的中转站。为了进一步满足人民群众日益增长的美好生活需求，依据

《温州市城区农贸市场改造升级三年行动计划（2016-2018 年）》和《温州市农贸市场

提档升级创星三年行动计划（2019-2021 年）》等相关要求，公司将从市场交易、交通、

排污、垃圾处理、防疫、市容市貌等方面对农批市场进行提质改造，达到省放心农贸市

场标准，打造标杆市场，发挥其引领示范作用，带来良好的经济效益、环境效益和社会

效益，进一步助推“菜篮子”民生工程的建设。

  批发交易市场作为农副产品流通的关键环节之一，具有明显的板块聚集效应，而流

通环节对商品交易的便捷性和冷链仓储服务功能等提出较高的要求。公司农产品批发业

务交易规模较大，蔬菜、水果、肉品、水产品等商品的交易需要大量的智能化交易设备

和配套的信息化设备。智能电子秤支持电子结算和信息数据传输，配套的信息化设备可

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即时将客户信息、货品信息、货品称重信息和交易信息传输至交易数据库，实现交易全

过程监控，提升市场整体的交易效率，并且实现交易过程的质量可追溯。

  公司拟增加智能化交易设备投入和应用，购置出入库托盘输送系统、智能分拣机、

双伸位堆垛机、半自动缠膜机等智能化设备；同时，增加配套设备的信息化投入，引入

WMS 和 WCS 软件系统，构建智能化冷链仓储中心。本项目实施后，将实现商品入库、

分拣、装卸、出库的全流程信息化、智能化、自动化、系统化的运作模式，有效缩短商

品的流通周期，提高农批市场运营效率和经济效益。

  本项目的实施，将进一步完善市场配套服务功能，充分发挥与现有市场运营的协同

效应，有利于商户提升进口水果、优质生鲜等高端品种的交易量，不断丰富市场交易产

品种类，增加对采购客商的吸引力，吸引更多的经营户入驻，扩大交易规模，提升经营

效益，巩固和提升公司的市场地位。

  （2）项目实施的可行性

  公司系最早开展农副产品批发交易市场运营的企业之一，在市场运营管理方面形成

了相对完善的管理体系，拥有经验丰富的管理团队，为本项目的顺利实施提供了充分的

保障。公司接受温州市现代冷链物流有限公司委托经营管理其持有的冷链物流中心项

目，因此在仓储冷链物流运营管理方面积累了丰富的运作经验，为智能化立体冷库项目

的顺利实施奠定了良好的基础。

  公司下属温州市农副产品批发交易市场系温州市最主要的农副产品批发交易市场。

近年来，因农副产品消费市场多样化发展，消费者对新鲜果蔬、肉类冻品以及水产品的

需求日益增加，且呈现种类多样化的特征。公司下属农副产品批发交易市场交易量逐年

上升，为了有效保证生鲜类农产品的原料品质和耐藏性，市场对智能化冷链仓储服务需

求持续增长。因此，农产品庞大且日益增加的市场需求为智能化立体冷库的产能消化提

供保障。此外，由于相邻的现代农贸城未配套智能化的大型冷链仓储设施，现代农贸城

商户的冷链仓储需求亦能够有助于本项目产能的消化。

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  本项目总投资 8,368.84 万元，具体投资构成如下：

                                                                    单位：万元

  序号               项目                   投资金额                 占投资总额比例

              合计                                 8,368.84               100.00%

  本项目总投资 8,368.84 万元，其中：建筑工程投资 2,272.30 万元、软硬件购置与安

装费用 5,698.02 万元、预备费 398.52 万元。本项目建设期为 2 年，项目实施进度计划

见下表：

                             建设期第一年                         建设期第二年

       建设内容

                        Q1    Q2   Q3    Q4       Q5        Q6     Q7     Q8

前期准备

建筑工程施工

设备购置及安装调试

招聘人员、培训

试运行

  注：表中，“Q1、Q2、Q3、Q4…Q8”分别指该项目开始实施的第一季度、第二季度、第三季

度…第八季度。

  该项目顺利实施后，预计达产后将为公司新增年不含税销售收入 1,991.39 万元，年

净利润 583.81 万元。根据项目投资现金流量表，主要财务效益指标数据如下：

                                                                    单位：万元

          项目                        所得税前                         所得税后

静态投资回收期（年）                                      7.84                       8.96

动态投资回收期（i=8.97%）                                9.39                       9.58

项目投资财务内部收益率                                   14.13%                     12.56%

项目投资财务净现值（i=8.97%）                        2,164.39                      1,474.30

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     （四）雪顶豆制品升级改造项目

  公司顺应产业发展要求，助推“菜篮子”民生工程的建设，为了进一步提高雪顶豆

制品的产能，优化产品结构，并且提升生产自动化水平，实现降本增效，公司拟实施雪

顶豆制品升级改造项目。雪顶豆制品升级改造项目将对现有的生产工艺和设备进行升级

改造，建设内容包括生产设施升级改造；自动化和信息化升级改造；厂房提质改造。

  项目总投资 4,730.78 万元，拟全部使用募集资金完成，由公司全资控股公司温州市

雪顶豆制品有限公司负责实施，项目建设地点位于温州市雪顶豆制品有限公司生产厂

内。

  项目备案及审批手续正在办理中。

  （1）项目实施的必要性

  温州市雪顶豆制品有限公司专注于豆制品研发、生产和销售，系浙南地区较大规模

的豆制品生产企业。随着居民收入水平的提高和家庭膳食结构的改善，人们对豆制品的

消费需求不断上升。目前温州市雪顶豆制品有限公司主要产品的产能利用率已接近饱

和，通过统筹生产方案、配置先进装备、采用领先的工艺、优化生产人力资源配置，可

有效提升公司豆制品的生产能力。温州市雪顶豆制品有限公司将引入先进的生产设备对

生产线进行技术改造，提高产能，丰富产品种类，优化产品结构，提高市场占有率。

  近年来，我国豆制品行业发展较快，大型豆制品企业通过逐步加大对设备及技术投

入、提升技术工艺水平、改善包装工艺及杀菌工艺延长产品保鲜期限等举措，促进了豆

制品生产向系统化、规模化、标准化、自动化方向发展。先进的自动化设备是实现豆制

品规模化生产的必要因素，豆制品生产工艺复杂，工艺的高精度自动化控制不仅可以提

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高效率，而且可以提高产品质量，节约人工成本。本项目通过自动化和信息化升级改造，

引入智能烧浆系统、全自动盒装内酯豆腐生产线、全自动豆腐干生产线等自动化生产设

备，有助于提高生产效率，实现降本增效、安全生产的目标，提高产品品质，进而提升

产品的竞争力。

  （2）项目实施的可行性

  豆制品制造行业下游终端为消费者，基于产品消费特性，终端消费者较为分散，温

州市雪顶豆制品有限公司已经建立了较为完善的销售网络，保证了产品销售的及时性和

消费者购买的便利性。

  豆制品尤其是生鲜豆制品保质期较短，而且运输储存均需要冷藏条件，因此生鲜豆

制品的生产商基本都以生产基地为中心，呈圆形向四周辐射，而辐射半径与豆制品的保

鲜时间和运输能力密切相关。近年来，浙江东日通过新设瑞安配送公司、龙湾区滨海新

区配送点等方式，积极开拓域外业务，增强现有配送半径及业务覆盖面。

  公司在现有销售网络的基础上，依托强大的品牌形象和不断完善的配送网络，进一

步扩大销售半径，提高产品的市场渗透率。完善的营销渠道将为本项目产能消化提供坚

实的保障。

  温州市雪顶豆制品有限公司生产流程均严格按照 HACCP 和 ISO9001 质量管理体系

运作，并逐步建立了一套较为完善的企业标准和企业制度，例如：

                            《采购管理制度》

                                   《生

产过程质量管理制度及考核办法》

              《产品质量检验制度》

                       《食品生产过程安全管理记录制

度》《食品添加剂管理制度》《出厂检验记录制度》《产品召回制度》等，切实保障产品

质量。

  温州市雪顶豆制品有限公司严格的产品质量管理程序覆盖供应商资质控制、原材料

品质控制、生产过程品质控制、出货检验、不合格产品处理、质量追溯等各个环节，对

原料、加工工艺和参数、人员、设备以及环境等影响生产和服务提供过程质量的所有因

素进行控制，并将质量要求作为相关部门的重要考核指标。公司严格的产品管控制度将

为本项目的顺利实施奠定基础。

 浙江东日股份有限公司                   二〇二三年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告

  作为广大消费者对产品认知的第一印象，品牌形象对食品企业而言意义重大。温州

市雪顶豆制品有限公司专注于豆制品的研发、生产和销售。温州市雪顶豆制品有限公司

（原雪顶豆制品厂）获得了较高的客户认知度和品牌美誉度，先后获得了“中国豆制品

著名品牌企业 20 强”、“浙江食品工业百强企业”、“温州市食品工业 50 强企业”、

“温州名牌产品”等荣誉，现已成为浙南地区最具规模的豆制品生产企业和“放心豆制

品工程”示范企业，亦是全国豆制品企业 50 强。因此，良好的品牌形象将为本项目的

实施提供有力支撑。

  本项目总投资 4,730.78 万元，具体投资构成如下：

                                                                 单位：万元

 序号                 项目                   投资金额               占投资总额比例

               合计                               4,730.78             100.00%

  本项目总投资 4,730.78 万元，其中：厂房改造费用 600.00 万元、软硬件购置费用

下表：

                              建设期第一年                       建设期第二年

        建设内容

                         Q1    Q2   Q3    Q4     Q5        Q6   Q7     Q8

厂房改造

设备及工器具购置安装

人员招聘

运营生产

  注：表中，“Q1、Q2、Q3、Q4…Q8”分别指该项目开始实施的第一季度、第二季度、第三季

度…第八季度。

 浙江东日股份有限公司          二〇二三年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告

  该项目顺利实施后，预计达产后将为公司新增年销售收入 9,776.09 万元，年净利润

                                              单位：万元

          项目               所得税前           所得税后

静态投资回收期（年）                        5.37              6.09

动态投资回收期（i=8.97%）                  6.34              7.46

项目投资财务内部收益率                     23.30%           17.96%

项目投资财务净现值（i=8.97%）             3,965.45          2,333.08

四、本次向特定对象发行对公司经营管理和财务状况的影响

   （一）本次向特定对象发行对公司经营管理的影响

  公司专注于农副产品批发交易市场的运营和管理，以农副产品批发交易市场为中

心、完善产业链布局，建设“智慧农批、智慧农贸”品牌，推动全产业链业务布局，保

持公司在农副产品流通领域的领先地位。本次发行募集资金投资建设的项目均属公司的

主营业务以及相关配套，募集资金项目实施后，将显著增强公司综合实力，进一步提升

公司的行业竞争优势，保证公司的可持续发展，提升公司的盈利能力。本次发行不涉及

对公司现有业务及资产的整合，不会导致公司主营业务发生变化，不会对公司的经营管

理产生重大影响。

   （二）本次向特定对象发行对公司财务状况的影响

  本次发行完成后，公司总资产和净资产将有所增加，资产负债率将有所下降，流动

资金更加充足，有利于提高公司的资金实力和偿债能力，降低财务风险，增强经营能力，

为公司的持续发展提供良好的保障。

  本次发行完成后，公司股本总额和净资产均得到提升，但由于募集资金投资项目需

要经过建设期才能投入运营，其经济效益需要一定的时间才能体现，因此短期内可能导

 浙江东日股份有限公司    二〇二三年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告

致净资产收益率、每股收益等财务指标下降。但从长期来看，随着募投项目逐步投入运

营使用，公司盈利能力和经营业绩水平将得到进一步提升。

  本次发行完成后，随着募集资金的到位，公司筹资活动现金流入将大幅增加；在募

投项目建设期间，公司投资活动产生的现金流出较高。项目建成并成熟运营后，未来经

营活动现金流量净额将逐渐提升，有助于进一步改善公司的现金流状况。

五、募集资金可行性分析结论

  本次募集资金投资项目与公司现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力

等相适应，具有必要性和可行性，投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，公司能够

有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。本次募集资金投资项目符合公司战略发展

方向和相关法律法规和国家政策，有利于巩固公司市场地位，提高公司核心竞争力，为

公司可持续发展奠定基础。

  特此公告。

                             浙江东日股份有限公司

                                   董事会

                             二〇二三年三月十二日

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